Цена за подготовку независимой гарантии – это комиссия, которую банк берет за ее выдачу. Точная сумма вознаграждения зависит от:
Что меняется в получении гарантий в 2022 году
Что такое независимая гарантия
Независимая гарантия (IG) — это новый тип безопасности приложений, выполнения контрактов и гарантийных обязательств. НГ предоставляется участниками закупки с 1 января 2022 г взамен банковской гарантии (БГ); внесено в числе оптимизационных изменений в 44-ФЗ (360-ФЗ от 02.07.2021).
Подрядчики не обязаны выдавать независимую банковскую гарантию во время торгов или выполнения контракта. Провайдеры используют этот тип залога, когда они не могут гарантировать свои денежные обязательства.
Клиент вернет провайдеру гарантию в денежной форме в полном объеме, за исключением случаев, когда участник уклонился от заключения договора или не выполнил свои обязательства после его подписания. В этих ситуациях клиент может оставить себе часть денег или всю сумму.
Денежные средства за выдачу независимой гарантии поставщику заказчик не возвращает, даже если договор полностью исполнен. Расходы на регистрацию — это плата провайдера за то, что банк готов за это отвечать перед заказчиком.
Какие требования предъявляют к документу
- Сумма, в пределах которой банк несет ответственность перед участником торгов.
- Каковы обязательства поставщика перед заказчиком.
- Порядок оплаты под независимую гарантию.
- Условие, что банк не может аннулировать НГ по своему усмотрению. Обмен независимой гарантии возможен, если такое условие предусмотрено в документе и на это есть уважительные причины (п. 1 ст. 371 ГК РФ). Например, была допущена техническая ошибка.
- Положение, согласно которому деньги НГ списываются в бесспорном порядке в пользу клиента, если у банка нет оснований для отказа в выплате и прошло 10 рабочих дней со дня подачи заявки на перевод.
- Срок годности НГ.
Статья 368 ГК РФ предусматривает предоставление самостоятельной гарантии только в письменной форме, однако Минэкономразвития в письме от 26.01.2015 № Д28и-128 уточняет, что поставщик не обязан предоставлять клиент с оригинальным НГ. Достаточно отсканировать документ, который участник загружает в Единую информационную систему (ЕИС).
Финансовая организация, выдавшая НГ, вносит сведения о документе в реестр независимых гарантий. Отсутствие самостоятельной гарантии при регистрации является основанием для отказа от принятия такой гарантии клиентом (п. 1 ч. 6 ст. 45 44-ФЗ).
Список не публикуется в сети Интернет для всеобщего обозрения с 2018 года. Информация доступна только зарегистрированным пользователям ЕИС в личном кабинете.
Чем независимая гарантия отличается от банковской
Суть независимой гарантии, такой как банковская гарантия, заключается в защите клиента от недобросовестных участников договора. Перечислим отличия:
- Независимая гарантия может быть выдана не только банками из перечня Минфина, но и иными финансовыми организациями (п. 1 ст. 45 44-ФЗ).
- Срок оплаты НГ сокращен до 10 рабочих дней (ч. 3 ст. 45 44-ФЗ).
- Срок действия НГ, которую участник закупки предоставляет в качестве гарантии заявки, сокращен до одного месяца после окончания срока подачи заявок на участие в конкурсе (ч. 4 ст. 44 44-ФЗ).
Кто будет выдавать независимые гарантии
По состоянию на январь 2022 г помимо банков в перечне Минфина, государственной корпорации развития ВЭБ. РФ, Евразийского банка развития и фондов содействия развитию малого и среднего предпринимательства, участвующих в национальной программе поддержка малого и среднего бизнеса в соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ. Куда подавать заявку на регистрацию GN зависит от статуса участника договора:
- Фонды помощи МСП выдают НГ представителям малого и среднего бизнеса.
- Евразийский банк развития: поставщикам из стран Евразийского экономического союза (ЕАЭС), кроме России.
- ВЭБ. РФ и банки из списка Минфина — к остальным участникам контрактации.
Поправки в закон и расширение полномочий не означают, что все эти организации будут выдавать самостоятельные гарантии с 1 января 2022 года. Фонды поддержки Евразийского банка развития, ВЭБ. РФ и МСП пока в стадии подготовки и не объявлены начало выдачи гарантий.
44-ФЗ не ограничивает провайдера по статусу, а наоборот, расширяет его возможности. Например, если поставщиком является малый и средний бизнес, вы можете запросить у фонда гарантию. А также — в ВЭБ. РФ или банк из списка Минфина. Возможность получения НН в фонде не означает, что предприниматели с января 2022 года выдают залог только там.
Во сколько обойдётся оформление независимой гарантии
Цена за подготовку независимой гарантии – это комиссия, которую банк берет за ее выдачу. Точная сумма вознаграждения зависит от:
Например, в январе 2022 года комиссия Сбербанка составляет 0,53% от суммы гарантии, но не менее 950 руб. Альфа-Банк возьмет не менее 1 тыс руб., а Точка Банк — не менее 1,9% от суммы поручительства за исполнение обязательств посредством независимой гарантии.
Услуги по выдаче НГ, как правило, не взимаются за услуги, а для консалтинговых компаний эта услуга входит в стоимость сопровождения торгов. Эти компании являются партнерами банков и получают от них вознаграждение.
Если банк-гарант должен передать деньги по гарантии госзаказчику, поставщик становится заемщиком банка. Это означает, что поставщик будет должен банку эту сумму с учетом процентов по кредиту. Уточняйте условия оформления независимой гарантии в банке перед выдачей НГ.
Как оформить независимую гарантию напрямую в банке
При поиске предложений по составлению самостоятельной гарантии в Интернете поисковик выдаст несколько вариантов. При обращении в банк с вопросом о НГ сотрудник может удивиться и сказать, что не знает, о чем говорит. Нельзя сказать, что мало кто выдает новый документ. Причина в том, что многие банки не обновляли информацию на сайте и не информировали своих сотрудников об изменении названия продукта.
Ищите услугу по старому названию: «банковская гарантия», и поиск выдаст больше предложений.
Шаг 1. Проверяем банк
Организация, предлагающая выдать независимую гарантию, не может числиться в Минфине или работать без лицензии. Перед обращением в банк проверьте, есть ли вы в списке Минфина и в списке кредитных организаций на сайте ЦБ.
Шаг 2. Готовим документы
- Копия паспорта руководителя;
- Копия учредительных документов;
- Выписка из ЕГРЮЛ;
- Бухгалтерская отчетность за прошлый год: баланс и отчет о прибылях и убытках;
- Решение об одобрении существенной сделки, если предложение, к которому готовится NG, является существенным;
- Копия проекта государственного контракта.
Шаг 3. Обращаемся в офис банка
Это можно сделать лично или через сайт организации. В отделении банка вам выдадут бланк заявления на регистрацию в НГ и анкету. Подача заявки через веб-сайт финансового учреждения включает заполнение онлайн-форм.
Шаг 4. Предоставляем дополнительные документы по запросу
Некоторые банки, например, запрашивают отчеты за предыдущие годы, а не только за год.
Шаг 5. Дожидаемся решения
Точный срок зависит от правил финансовой компании. Банк может отказать в выдаче гарантии. Вот самые распространенные причины:
- Плохая кредитная история,
- Низкая рентабельность бизнеса
- Компании менее шести месяцев,
- Владелец бизнеса старше 70 лет,
- Организация зарегистрирована в другой стране.
Шаг 6. Получаем независимую гарантию
НГ можно получить в электронном или бумажном виде. Обычно процесс занимает от пары часов до нескольких дней.
Преимущества сервисов по выдаче НГ и консалтинговых компаний
Услуги по выдаче GN исключают личное посещение банка и позволяют:
- Обращаться сразу в несколько банков,
- Выбрать наиболее выгодные условия,
- Прогнозировать решение банка,
- Отслеживать статус заявки,
- Отправлять запросы от имени нескольких организаций,
- Получить помощь от специалистов.
Основное преимущество услуг — экономия времени: вам не нужно самостоятельно обращаться в несколько финансовых учреждений, чтобы выбрать наиболее выгодные условия.
Если гарантия готовится вместе с тендерным сопровождением, эксперт компании лично заинтересован в положительном результате, а его опыт позволяет правильно оформить документы. Это означает, что вероятность одобрения выше, а риск ошибок ниже.
Выводы
Введение независимой гарантии и расширение возможностей выдачи должно помочь провайдерам справиться с финансовыми проблемами. Плюсы и минусы нового инструмента будут подчеркнуты практикой; пока мало времени прошло, чтобы судить об этом.
Ответим на вопросы
Специалисты ответят на ваши вопросы по теме статьи в первый же день после публикации. Далее отвечают только участники закупки, а задать вопрос экспертам можно в специальном разделе.
Гарантия вступает в силу с момента ее предоставления одному из участников процесса. Бенефициар получает документ через принципала или напрямую от банка-гаранта.
Что такое банковская гарантия и как она работает
В современных экономических условиях при заключении крупных сделок, в том числе для государственных и муниципальных нужд, используется удобный финансовый инструмент — банковская гарантия, гарантирующая исполнение контракта.
Банковскую гарантию можно сравнить со страховкой, выплачиваемой финансовым учреждением в случае невыполнения клиентом договорных обязательств, связанных с оплатой. Банковская гарантия – удобная форма страхования, позволяющая компенсировать убытки одной из сторон договора в случае неисполнения обязательств другой стороной. Если в двух словах, то это документ, по которому банк обязуется своевременно оплатить долг, кому эти деньги причитаются.
Тех, кто намерен участвовать в тендере или совершить крупную покупку, интересует банковская гарантия. Наличие банковской гарантии свидетельствует о серьезности намерений и добросовестности компании.
Допустим, щебеночный карьер намерен приобрести у завода дробилку. Но денег у завода хватит после летнего сезона. Менеджер обращается к производителю с просьбой об отсрочке платежа, гарантируя оплату банковской гарантией. Завод соглашается, зная, что деньги за дробилку он в любом случае получит либо от карьера, либо от банка.
Участники процесса
В процедуре выдачи банковской гарантии участвуют три стороны:
Сложные юридические термины имеют четкое определение:
- Принципал — клиент, который запрашивает гарантию у кредитной организации и оплачивает комиссию за услуги. Например, предприниматель выиграл тендер на ремонт муниципальной дороги. Подписывая договор, вы обязуетесь предоставить гарантию, что вы выполните работу правильно, в полном объеме и в срок. Предприниматель, купивший гарантию в банке, является принципалом.
- Бенефициар — компания, которая гарантированно получит средства от банка, если принципал нарушил договорные обязательства. Если в процедуре государственных закупок выгодоприобретателем всегда является заказчик, то в других сделках может быть, кроме того, подрядчик и подрядчик, причем не только покупатель, но и продавец.
В приведенном выше примере бенефициаром является муниципалитет. Если предприниматель не уложится в срок, администрация города обратится в банк и получит материальную компенсацию по выданной гарантии.
Выгодоприобретателем может быть организация, выполняющая работы по договору. Например, заказчик и подрядчик подписали договор на строительство типографии. На этапе подписания договора у клиента не хватило денег, поэтому подрядчик согласился выполнить работы с учетом полугодовой отсрочки платежа, под банковскую гарантию. Если клиент не погасит задолженность в указанный срок, исполнитель получит свои деньги от банка, выдавшего гарантию.
Помимо банков, в 2015 году в перечень организаций, имеющих право выдавать независимые банковские гарантии, были добавлены кредитные или торговые компании. Поручительство стало называться независимым, то есть независимым от обязательств по договору. По-прежнему гарантом при заключении договоров, связанных с государственными закупками, таможенными и налоговыми органами, являются только банки.
Условия банковской гарантии
Вне зависимости от того, выдана банковская гарантия на бумажном носителе или является электронной банковской гарантией, требования к документу на основании Закона № 44-ФЗ одинаковы. Документ должен содержать:
- Дата выдачи и срок, в течение которого договор остается в силе.
- Юридическое наименование организаций — участников процесса.
- Размер суммы, подлежащей уплате поручителем, или порядок определения и исчисления указанной суммы.
- Обязательства клиента гарантируются гарантией.
- Обязанность поручителя уплатить штраф в случае просрочки платежа.
- Условия, на которых должны быть выплачены деньги.
Только при соблюдении всех условий гарантия действует. Во избежание получения отказа в БГ банка необходимо внимательно ознакомиться с формулировкой документа, подготовленного кредитной организацией.
Дополнительные условия
Банковская гарантия должна быть внесена в реестр банковских гарантий, учитываемых в Единой информационной системе (ЕИС). Пока ЕИС работает в тестовом режиме, для размещения информации используется официальный сайт www. zakupki. gov. ru.
Условия при госзакупках
В случае использования документа при заключении государственных контрактов обязательными считаются следующие условия:
- Гарантия, выданная клиенту банком, должна быть безотзывной. То есть после заключения договора расторгнуть договор с банком или внести изменения в документ нельзя.
- Банк-гарант обязуется уплатить пеню за каждый день несоблюдения условий платежа в размере 0,1% от общей суммы гарантии.
- Обязательство банка по возврату долга считается исполненным с момента зачисления денег на расчетный счет клиента.
- Победитель торгов после подписания договора заключает с банком договор о предоставлении банковской гарантии по обязательствам на основании заключенного государственного контракта.
- Расходы, связанные с переводом денег, несет банк-гарант.
Бенефициар вправе поставить условие, что в случае задержки суммы на определенное время он может списать деньги с банковского счета без распоряжения собственника. Если банк не учтет дополнительные требования и не включит их в гарантию, участник не сможет работать.
Документы, которые необходимо приложить к требованию о выплате БГ
Одновременно с требованием оплатить долговое обязательство бенефициар направляет в банк пакет документов, состоящий из:
- Обоснованный расчет суммы;
- Платежное поручение, указывающее, что бенефициар вернул авансовый платеж принципалу, если возврат авансового платежа гарантирован гарантией;
- Документ, подтверждающий наступление гарантийного случая;
- Документ, подтверждающий полномочия должностного лица, подписавшего документ об установлении потребности.
- Требования к предоставлению банка-гаранта:
- Судебные решения, доказывающие неисполнение обязательств;
- Отчет об исполнении контракта;
- Дополнительные документы, не включенные в обязательный перечень по 44-ФЗ.
Как выглядит банковская гарантия
Банковская гарантия не может быть заключена в устной форме. Это всегда документ, напечатанный на бланке лица, выступающего в качестве поручителя. По форме это типовой договор, обязательное подписание которого со стороны банка. Подписи принципала и бенефициара разрешены, но не обязательны.
Виды банковских гарантий делятся в зависимости от конечной цели получателя:
- Торги применяются при государственных закупках и регулируются законами: № 44-ФЗ и № 223-ФЗ, гарантирующими соблюдение участником условий торгов и выполнение взятых на себя обязательств.
- Платеж используется при получении платежа в рассрочку, гарантируя оплату в случае неуплаты рассрочки или задолженности должником.
- Таможня применяется при таможенном оформлении товаров, гарантируя оплату в случаях, установленных налоговым законодательством.
- Комплаенс компенсирует финансовые потери клиента в случае недобросовестного исполнения исполнителем условий договора.
- Погашение гарантирует платеж кредитору, когда заемщик имеет долг.
Преимущества
Хотя банковская гарантия требует затрат, клиентам выгодно ее использовать. В первую очередь потому, что этот финансовый инструмент позволяет:
Гарантия позволяет бенефициару быть уверенным, что он получит деньги оперативно и без бюрократических процедур, не вступая в конфликт с принципалом. Достаточно выполнить единственное условие – предъявить необходимый пакет документов.
Гарантия побуждает исполнителя к качественному и своевременному выполнению взятых на себя обязательств. Является подтверждением ответственности и финансовой состоятельности подрядчика.
Принцип работы гарантии
Обеспечение банковской гарантии
Выступая поручителем, банк рискует финансами. Ведь при перечислении суммы залога банк может не компенсировать свои убытки, в связи с тем, что доверитель, находясь в сложном финансовом положении, не сможет вернуть сумму залога в полном объеме.
Чтобы обезопасить себя, банк вправе запросить у контрагента гарантию в виде:
В качестве гарантии выплаты долга может выступать поручительство другой финансово устойчивой компании или надежного бизнесмена. В большинстве случаев требуется залог, если финансовая история художника кажется ненадежной.
Гарантия останется невостребованной банком в случае успешного исполнения договора и не будет необходимости оплачивать гарантию. Если условия договора нарушены, и банк возмещает убытки заказчика гарантированной суммой, то исполнитель вынужден вернуть банку определенную сумму денег или дать залог в счет погашения долга.
Возникает резонный вопрос, почему нельзя предоставить депозит напрямую бенефициару и не выдать гарантию. В первую очередь потому, что не все льготники по объективным причинам готовы к длительным судебным процессам и взаимодействию с институтом судебных приставов. А в банках есть штат сотрудников, готовых работать с залогами и заниматься взысканием долгов.
Этапы оформления
Выбор гаранта
Принципал, исходя из собственных представлений, выбирает банк-гарант с учетом пожеланий бенефициара. Есть несколько решений, вы можете:
Работа с документами
Выбрав банк, необходимо запросить перечень документов, необходимых для получения банковской гарантии. Каждая кредитная организация составляет свой список.
Рассмотрение заявки
Банк, получив заявку на выдачу гарантии и необходимый пакет документов, вынесет решение в течение определенного срока – от нескольких часов до нескольких дней. В случае положительного решения заявителю предлагается:
Заключение договора
Перед выдачей гарантии гарант и принципал заключают соглашение, в котором говорится:
Стоимость банковской гарантии
Следующий этап – оплата банковской гарантии. Как правило, плата за выдачу документа составляет в среднем 2,5-5 процентов от суммы. На стоимость влияет:
Выдача банковской гарантии
Гарантия вступает в силу с момента ее предоставления одному из участников процесса. Бенефициар получает документ через принципала или напрямую от банка-гаранта.
Использование банковской гарантии
Требование оплатить гарантию
В случае нарушения договорных обязательств принципалом бенефициару достаточно направить претензию в банк-гарант с приложением необходимых документов. Банк обязан произвести платеж независимо от того, исполнено ли обязательство фактически или исполнитель утверждает, что оно исполнено.
Возмещение сумм, выплаченных банку по гарантии
Принципал обязан вернуть банку деньги, которые были выплачены бенефициару по гарантии, только в том случае, если документы были правильно оформлены бенефициаром.
Ответственность бенефициара
В случае, если бенефициар вводит банк в заблуждение о ненадлежащем исполнении договора принципалом и требует уплаты гарантии, принципал вправе потребовать компенсацию.
Как проверить в реестре гарантий
Банк должен внести сведения о поручительстве по госзакупкам в информационную базу, представив доверителю выписку из ЕГРЮЛ. Только гарант и бенефициар могут получить доступ и ознакомиться с гарантией в электронном реестре банковских гарантий.
Подтверждение банковских гарантий, выданных для налоговых или таможенных услуг, следует запрашивать в этих ведомствах.
Возврат банковской гарантии
Если в тексте конкретно указано на необходимость возврата гарантии в случае истечения срока действия, необходимо вернуть документ. Возврат будет означать, что необходимость в гарантии отпала и банк освобождается от обязанности ее выплаты.
Беспроцентный кредит наличными с картой Халва в СовкомбанкеПрименять
Ожидается, что банк заплатит, потому что у него достаточно денег и он дорожит своей репутацией. В свою очередь, банк имеет опыт взыскания долгов, в том числе исполнения гарантий, и поэтому готов рисковать своими деньгами.
Как составить банковскую гарантию
Банковская гарантия может быть использована не только для государственных закупок, но и для получения таможенных и налоговых льгот.
Я расскажу, что такое вообще банковская гарантия, как ее оформить и проверить в реестре, а также другие неочевидные способы ее использования.
Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия — это обещание банка выплатить долг, если его клиент не выполнит свои обязательства. За выдачу такой гарантии банк получает вознаграждение от клиента.
Чаще всего предприниматели используют банковскую гарантию. Например, фермер хочет купить комбайн с завода. У фермера будут деньги только после того, как он соберет и продаст урожай. По этой причине фермер просит завод предоставить ему отсрочку платежа за трактор. Для того чтобы завод ему поверил и согласился продать комбайн, фермер получил гарантию от банка. По условиям гарантии банк оплатит долг фермера, если он не передаст деньги за комбайн до начала зимы.
В большинстве случаев гарантии используются при взаимодействии предпринимателей с государством: участие в государственных закупках, упрощенный возврат НДС или отсрочка уплаты таможенных платежей.
Участники процесса
В процессе выдачи банковской гарантии участвуют три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Не пугайтесь этих терминов, на самом деле все просто.
Принципал — это тот, кто просит банк дать ему гарантию, что он выполнит свои обязательства, и он ее платит. Например, предприниматель выиграл тендер на ремонт школы. При заключении госконтракта вы должны предоставить гарантию, что ремонт вы проведете своевременно и качественно. Он покупает такую гарантию в банке. В этой ситуации работодатель является принципалом.
Бенефициар – это тот, кто получит деньги по гарантии, если принципал не выполнит свои обязательства перед ним. Выгодоприобретателем может быть как клиент и покупатель, так и продавец, подрядчик и исполнитель. В нашем примере обновления школы бенефициаром является школа. Если работодатель не сделает ремонт вовремя, школа свяжется с банком и получит возврат денег по гарантии. В государственных закупках бенефициаром всегда является клиент.
Но в деловых отношениях подрядчик также может быть бенефициаром.
Например, клиент и подрядчик подписали договор на строительство магазина. На момент подписания договора у клиента не было средств для оплаты строительства. Подрядчик согласился, что работа будет оплачена полностью через три месяца после постройки магазина. Чтобы минимизировать риск неоплаты работ, подрядчик выдвинул свое условие: клиент должен предоставить банковскую гарантию; Если заказчик вовремя не оплатит строительство, подрядчик получит деньги от банка. В этом случае выгодоприобретателем является подрядчик.
Гарант — это банк или другое коммерческое предприятие, которое выдает письменное обязательство выплатить бенефициару в случае неисполнения обязательств принципалом.
Раньше поручителем мог быть только банк. Но с 2015 года право выдачи гарантий получили все коммерческие организации, а термин «банковская гарантия» был заменен другим — «независимая гарантия». Но только банки могут продолжать выдавать гарантии по госзакупкам, таможне и налогам. Я буду и впредь использовать термин «банковская гарантия» вместо «независимая гарантия», указанная в Гражданском кодексе, и «банк» вместо термина «гарант».
Условия банковской гарантии
Обязательные условия гарантии. По закону гарантия должна включать:
- Дата выдачи.
- Имена поручителя, принципала и бенефициара.
- Гарантийный срок.
- Обязанности, предусмотренные гарантией.
- Размер платежа по гарантии или порядок определения такого размера.
- Обстоятельства, при которых сумма гарантии должна быть уплачена.
Если хотя бы одно из этих условий отсутствует в гарантии, она может быть аннулирована. Бенефициар обращается к гаранту за платежом, но тот отказывается платить, говоря, что гарантия недействительна.
Но иногда суды вступают в позицию бенефициара и признают действительность гарантии, даже если она не содержит одного из условий, предусмотренных законом. На самом деле чаще всего гарантию дает сам поручитель, и он должен нести ответственность за допущенные ошибки. Таким образом, Верховный суд пояснил, что суды не могут ограничиваться формальным пересмотром текста гарантии.
Например, банк (гарант) выдал гарантию, которая обеспечивает обязательство подрядчика (доверителя) построить торговый центр для клиента (выгодоприобретателя). То ли случайно, то ли намеренно банк не указал в гарантии ее бенефициара: заказчика строительства. Из-за этой ошибки банк отказался выплачивать гарантию. Суды первой и апелляционной инстанций согласились с банком, что в гарантии не указан бенефициар, поэтому она недействительна.
Клиент подал апелляцию и указал, что банк сам направил заказчику строительства гарантию, а значит, знал бенефициара. Так же перед выдачей гарантии подрядчик провел переговоры с банком и предоставил данные заказчика строительства. В результате клиент добился справедливости.
Дополнительные условия гарантии. Некоторые бенефициары представили свои требования к тексту гарантии. Поэтому лучше всего заранее получить проект гарантии у гаранта и согласовать его с бенефициаром. Чаще всего споры возникают по перечню документов, которые бенефициар должен передать гаранту для выплаты.
Бенефициары настаивают на минимальном перечне документов, в идеале в едином требовании на выплату. Большинство поручителей стремятся дополнить перечень документами, подтверждающими задолженность принципала перед бенефициаром: копией претензии, направленной бенефициаром принципалу, описанием допущенных принципалом нарушений, платежными документами, расчетом суммы долг и так далее
Также стороны могут обсудить порядок передачи платежного требования гаранту. Получатели стремятся получить деньги быстро, поэтому они могут просто отправить заявку по факсу или электронной почте. Поручители, с другой стороны, часто требуют, чтобы им было доставлено первоначальное требование, подписанное и заверенное печатью принципала.
Условия гарантии государственных закупок. В дополнение к условиям, указанным в гражданском кодексе, в гарантиях государственных закупок также должны быть указаны следующие условия:
- Гарантия не может быть отозвана.
- Банк обязан уплатить 0,1% от суммы гарантии за каждый день просрочки ее оплаты.
- Обязательство банка по оплате гарантии будет считаться исполненным с момента фактического поступления денежных средств на счет, указанный клиентом.
- После заключения государственного контракта участник заключает с банком договор о предоставлении банковской гарантии по обязательствам, вытекающим из этого договора.
Кроме того, клиент (бенефициар) может установить дополнительные требования к гарантии. Например, условие, что он, как клиент, приобретает право в бесспорном порядке снять деньги с банковского счета, если сам банк не перечислил их в течение пяти дней с момента получения запроса на это.
Эти дополнительные требования клиент может прописать в одном из следующих документов:
Если гарантия, выданная банком, не соответствует этим требованиям, клиент откажет участнику в допуске к участию в торгах.
Документы, представленные с требованием об оплате. Аналогичным образом, в гарантии должны быть перечислены документы, которые бенефициар должен представить одновременно с требованием к банку об оплате гарантии. Стороны сами согласовывают перечень таких документов. Чаще всего среди них указывают расчет долга, а также копию доверенности лица, подписавшего требование.
По гарантии государственных закупок перечень таких документов утверждается Правительством Российской Федерации. Вот документы, которые должны быть:
- Расчет суммы долга.
- Платежное поручение на перечисление аванса доверителю — если поручительство обеспечивает возврат аванса.
- Документ, подтверждающий факт наступления гарантийного случая, если гарантия гарантирует выполнение гарантийных обязательств.
- Документ, подтверждающий полномочия лица, подписавшего заявление.
В гарантии по государственным закупкам не может быть указано, что заказчик (выгодоприобретатель) должен представить судебные акты, подтверждающие нарушение принципалом своих обязательств.
Как выглядит банковская гарантия
К форме банковской гарантии есть только одно требование: она должна быть письменной. Это означает, что недостаточно устно договориться о гарантии. Банк должен выдать его на бумаге.
По внешнему виду гарантия похожа на договор, но есть одно отличие: ее может подписать только банк. При желании принципал и бенефициар также могут подписать гарантию, но это не обязательно.
Гарантии различаются в зависимости от типа обязательств, которые они обеспечивают.
Гарантии исполнения контракта. Такие гарантии защищают одну из сторон договора от их нарушения. Гарантии могут предусматривать как обязанность покупателя оплатить товар или услугу, так и обязанность продавца передать товар или оказать услугу.
- Гарантия возврата аванса: исполнитель вернет клиенту аванс, если тот не выполнит условия договора.
- Гарантия оплаты: продавец, подрядчик или исполнитель получит оплату за проданный товар или услугу в рассрочку.
- Гарантия исполнения – это гарантия передачи товара, выполнения работы или оказания услуги.
Гарантии государственных закупок. Закупки товаров, работ и услуг для нужд государства регулируются специальным законом о государственных закупках № 44-ФЗ, а для нужд государственных предприятий — законом № 223-ФЗ. Большинство покупок должно быть совершено на конкурентных торгах, таких как аукцион. Принцип аукциона прост: договор заключается с тем, кто готов продать товар или оказать услугу по минимальной цене.
Некоторые предприниматели безответственно относятся к участию в торгах: заявляют очень низкие цены, а после победы отказываются от заключения госконтракта или заключают его, но плохо его выполняют. Поэтому государство предусмотрело условие участия в торгах — исполнитель должен внести деньги на специальный счет или предоставить залог. Если победитель торгов не заключит госконтракт, клиент не вернет внесенный на счет задаток или потребует от банка выплаты суммы, указанной в гарантии. В договорной документации указывается, какой вид гарантии может быть выбран, а также ее конкретные условия.
Закон о государственных закупках предусматривает три вида гарантий:
- Гарантия предложения. Подтвердите, что победитель тендера подпишет государственный контракт.
- Гарантия исполнения контракта. Подтверждает, что участник торгов, заключивший договор, своевременно выполнит свои обязательства.
- Гарантия качества при выполнении обязательств. Подтверждает качество проданных товаров, выполненных работ или оказанных услуг в течение гарантийного срока.
Последняя гарантия была введена в Закон о государственных закупках в мае 2019 года и поэтому до сих пор малоизвестна. Работает это так: Например, продавец устанавливает гарантийный срок на лампочки. Если лампочки сломаются в течение этого периода, покупатель сможет потребовать денежного возмещения от продавца. Гарантия этих обязательств лишь обеспечивает обязанность продавца выплатить указанную компенсацию.
- Гарантийный срок участия в аукционе должен превышать срок подачи предложений не менее чем на два месяца;
- Срок гарантии обеспечения исполнения договора должен превышать срок договора не менее чем на один месяц;
- Гарантийный срок по обеспечению гарантийных обязательств должен превышать срок исполнения гарантийных обязательств не менее чем на один месяц.
Гарантии по госзакупкам могут выдавать только банки, входящие в список Минфина. Для включения в список банки должны соответствовать требованиям к уровню капитала и кредитному рейтингу.
Таможенные гарантии. Предприниматели, которые ввозят товары в Россию, должны платить таможенные пошлины. Если на момент ввоза товара у предпринимателя нет денег для уплаты налога, то ему придется влезть в долги, например, взять кредит в банке.
Вместо этого можно попросить таможню об отсрочке или рассрочке уплаты пошлины и купить в том же банке, но на меньшую сумму, гарантию своевременной уплаты пошлины. За счет выручки от реализации товаров предприниматель будет платить налог и не должен будет платить проценты за взятый кредит.
Данная гарантия может быть выдана банком, входящим в перечень, утвержденный таможенной службой.
Налоговые гарантии. Существует три вида гарантий, по которым выгодоприобретателем является налогоплательщик: когда налогоплательщик желает получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, ускоренный возврат НДС, и когда производитель алкогольной продукции желает получить отсрочку по оплата специальные налоги. Вот они более подробно:
- Гарантия ускоренного возврата НДС. Плательщики НДС могут получить налоговый вычет. Если на конец квартала сумма отчислений превышает НДС, то разницу можно погасить из бюджета. Перед выплатой возмещения налоговая проведет проверку в течение двух месяцев. Чтобы получить возврат до окончания проверки, вы можете предоставить налоговую банковскую гарантию. В этом случае деньги возвращаются налогоплательщику в течение 11 дней.
- Специальная гарантия – это банковская гарантия того, что производитель алкогольной продукции уплатит специальный налог в случае предоставления отсрочки платежа. Кроме того, некоторые производители освобождены от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, продаваемую за границу. Для этого банк должен гарантировать, что уплатит сумму налога, если выяснится, что производитель действительно должен был ее заплатить.
- Если налогоплательщик обязан уплатить налоги, сборы, страховые взносы, пени и штрафы, но не может их уплатить вовремя, то он вправе запросить у налогового органа отсрочку или рассрочку по их уплате. Отсрочка или рассрочка может быть предоставлена налоговым органом на срок, не превышающий одного года с даты установления срока уплаты; по страховым взносам и федеральным налогам в части, зачисляемой в федеральный бюджет, — на срок до трех лет. Для получения отсрочки или рассрочки необходимо иметь соответствующие причины, а также предъявить необходимые документы и залог. В качестве гарантии может быть представлен залог, облигация или банковская гарантия.
Только банк, включенный в список Минфина, может выдать налоговую гарантию.
Преимущества
Для бенефициара основным преимуществом является простота получения денег по гарантии. Единственным условием платежа по гарантии является предоставление банком перечисленных в ней документов. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан произвести оплату. В этом случае банк не поймет, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Поручительство позволяет максимально быстро получить деньги от банка, избегая возражений доверителя о том, что, по сути, он своевременно исполнил свое обязательство.
Такие споры часто возникают между сторонами договора.
Например, подрядчик делал ремонт, а заказчик утверждал, что это не ремонт, а его жалкая имитация. Спор передается на рассмотрение в суд, который назначает экспертизу. Одна из сторон не согласна с результатами экспертизы и просит провести повторную экспертизу, и все это занимает несколько месяцев, а то и лет. Если у бенефициара есть гарантия, он сразу же сможет получить деньги из банка.
Клиенту, благодаря гарантии, не нужно изымать деньги из оборота или предоставлять залог или залог.
Например, закон о государственных закупках предусматривает два вида гарантий исполнения контракта: внесение денежных средств на счет или предоставление банковской гарантии. Допустим, сумма договора 1 000 000 ₽ и клиент установил, что 20% от этой суммы, т. е. 200 000 ₽, должны быть зачислены на счет. Срок действия контракта составляет 1 год. Гарантия должна быть предоставлена на один месяц больше срока договора. Получается, что участник госзакупок будет вынужден заморозить на счету 200 000 рублей на 13 месяцев ₽.
Вместо этого участник может предоставить банковскую гарантию. За выдачу гарантии участник уплатит банку комиссию в размере 20 000 ₽. Многим предпринимателям выгоднее заплатить 20 000 рублей, чем вывести из оборота более 200 000 рублей ₽.
Как работает гарантия
Предоставление банковской гарантии. Когда банк выдает гарантию, он рискует потерять деньги. Если доверитель не выполнит свои обязательства, банк выплатит гарантию и потребует компенсацию. Но доверитель не может выплатить компенсацию, например, в связи с банкротством. В этом случае банк потеряет деньги, выплаченные по гарантии.
Для снижения риска невыплаты компенсации некоторые банки выдают гарантии только при условии предоставления гарантий. Например, доверитель может заложить банку какое-то ценное имущество: недвижимость, автомобиль или что-то еще. Если доверитель не выплатит компенсацию, банк заберет заложенное имущество.
Кроме того, в качестве гарантии банк может запросить гарантию у компании или предпринимателя со стабильным финансовым состоянием. В этом случае банк сможет взыскать компенсацию не только с самого принципала, но и с лица, предоставившего залог.
Возникает вопрос: зачем тогда нужна гарантия, если такую же гарантию можно предоставить непосредственно бенефициару? Но не все бенефициары готовы принять залог или залог в качестве залога. Эти виды безопасности часто требуют обращения в суд и работы с судебными приставами.
Администрация районной больницы объявляет тендер на закупку аппаратов ИВЛ, которые необходимы этой больнице. Но если что-то пойдет не так и выбранный артист пропадет, больнице придется разбираться с последствиями самостоятельно. Администрация не знает, как оформить залог: подать иск в арбитражный суд, разыскать фактическое местонахождение залога, заставить пристава вас арестовать. Больнице проще обратиться в банк с требованием выплаты гарантии.
Ожидается, что банк заплатит, потому что у него достаточно денег и он дорожит своей репутацией. В свою очередь, банк имеет опыт взыскания долгов, в том числе исполнения гарантий, и поэтому готов рисковать своими деньгами.
Гарантия не может быть обеспечена залогом или залогом. Банки конкурируют друг с другом и в поисках клиента часто готовы выдать гарантию без залога.
Этапы оформления
Выбор поручителя. Принципал самостоятельно выбирает, в каком банке он получает гарантию. Но при выборе поручителя принципал должен учитывать требования бенефициара. Например, бенефициар может потребовать, чтобы банк имел кредитный рейтинг не ниже BB-(RU) .
Гарантии по госзакупкам, таможне и налогам могут выдавать только те банки, которые включены в списки, утверждаемые государством.
Определив, какие банки удовлетворяют бенефициара, принципал выбирает конкретный банк. У каждого банка свои условия выдачи гарантии: размер комиссии, срок оформления, готовность вносить изменения в свои типовые формы. Принципал может запросить предложения от разных банков и выбрать самое выгодное.
Сбор и представление документов. Для выдачи гарантии банк требует ряд документов. У каждого банка свой список необходимых документов.
От ИП банк, скорее всего, потребует копию паспорта, книгу доходов и расходов, налоговые декларации, выписку со счета и справку из налоговой об отсутствии задолженности.
Юридическое лицо имеет бухгалтерские записи, справку из налоговой об отсутствии задолженности, копии паспортов генерального директора, всех участников, протокол собрания участников, совета директоров или акционеров о назначении директора, приказ о назначении директора, письмо.
Точный перечень документов сообщит сотрудник банка в ответ на запрос о залоге.
Рассмотрение запроса. Получив заявление и полный комплект документов, банк примет решение о выдаче гарантии. У каждого банка свое время принятия решения, например, в Тинькофф Банке — несколько часов, в банке «Санкт-Петербург» — сутки.
Общие условия выдачи банковской гарантии в Банке Санкт-ПетербургаPDF, 700 КБ
В случае положительного решения вам будет предложено заключить договор и оплатить счет.
Заключение договора между доверителем и поручителем. Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают соглашение, в котором указывается, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию, и условия выдаваемой гарантии.
Выплата суммы вознаграждения поручителю. После подписания договора банк выставляет счет на оплату гарантии. Некоторые банки готовы предоставить гарантию заранее, то есть до ее оплаты. Но чаще всего банк выдает гарантию только после зачисления денег на ваш счет.
При оплате гарантии лучше учитывать сроки и вносить предоплату. Деньги обычно приходят в тот же день, если гарантия оплачена до 16:00. Платежи, совершенные после 16:00, банк видит только на следующий рабочий день.
Выдача банковской гарантии. Гарантия вступает в силу с даты ее выдачи гаранту или бенефициару.
В большинстве случаев принципал получает залог и передает его бенефициару. Но также банк может отправить гарантию непосредственно бенефициару.
Гарантии государственных закупок должны быть в электронном формате. Банковские гарантии по налогам и таможне могут быть в бумажном или электронном формате. Электронная гарантия представляет собой цифровой документ, подписанный электронной подписью.
При выдаче электронной банковской гарантии на государственные закупки банк загружает ее в реестр гарантий. Это имеет ограничение по времени в один день.
Электронную гарантию по налогам и таможне банк передает в эти ведомства через системы электронного документооборота.
Как правило, электронную банковскую гарантию можно посмотреть в личном кабинете на сайте банка. В большинстве случаев бумажную версию можно запросить в банке.
Использование банковской гарантии
Обязанность оплаты гарантии. Если принципал не выполнит свое обязательство, бенефициар потребует от банка оплаты гарантии. Для этого бенефициару достаточно направить запрос в банк на совершение платежа и приложить документы, указанные в гарантии, например, расчет задолженности и доверенность.
Банк не вправе отказать в оплате гарантии, даже если доверитель утверждает, что он исполнил свое обязательство. И если банк сам знает, что обязательство выполнено, он обязан заплатить по гарантии.
Федеральное агентство (выгодоприобретатель) заявило, что строительная компания (основная) не выполнила свои обязательства, и потребовало от банка выплаты гарантии. В банке знали, что строительная компания действительно добросовестно выполняет свои обязательства. Несмотря на это, банк выплатил гарантию. По условиям договора, заключенного между банком и принципалом, банк имел право списать компенсацию со счета принципала за уплаченный залог, что он и сделал.
Строительная компания с этим не согласилась и потребовала через суд вернуть аннулированные банком деньги. Суд первой инстанции удовлетворил иск строительной компании: банк знал, что доверитель выполнил свои обязательства и не имел права аннулировать деньги. Но банк смог обжаловать это решение: платеж по гарантии производится вне зависимости от того, исполнил принципал свои обязательства или нет. Если бенефициар предъявил требование об оплате и приложил все необходимые документы, то банк обязан произвести оплату.
Акции банка после получения гарантии. Когда банк получает требование об оплате гарантии, он должен немедленно уведомить доверителя и передать копию требования и приложенных к нему документов. Банк обязан оценить претензию и приложенные к ней документы в течение пяти дней со дня их получения. Может быть указан иной гарантийный срок, но не более 30 дней.
Банк не понимает, действительно ли принципал нарушил свои обязательства, но оценивает, правильно ли оформлены документы, представленные бенефициаром. Например, банк может отказать в выплате, если бенефициар не подписал соглашение об урегулировании задолженности.
Возврат сумм, уплаченных банку по гарантии. Принципал обязан возместить банку суммы, уплаченные бенефициару по гарантии.
Если банк оплатил гарантию с неполным комплектом документов, то принципал не обязан возмещать свои расходы. Поэтому перед возвратом залога важно ознакомиться с копиями документов бенефициара, присланных банком. Возможно, получатель неправильно оформил документы, и банк этого не заметил. Достаточно сверить документы со списком в самой гарантии. Вы также можете проверить, подписаны ли документы, представленные получателем, и заверены ли они.
Бенефициарная ответственность. Может возникнуть следующая ситуация: бенефициар потребовал оплаты гарантии, хотя принципал исполнил свое обязательство. Банк оплатил гарантию и получил погашение основного долга. В этом случае принципал вправе потребовать от бенефициара выплаты перечисленной банком компенсационной суммы.
Как проверить в реестре гарантий
Информация обо всех гарантиях государственных закупок заносится в специальный реестр. Реестр банковских гарантий представляет собой электронную базу данных, содержащую информацию о гарантиях, выданных участникам государственных закупок.
Если банк не внесет информацию о предмете залога в реестр, клиент откажется принять его в качестве залога.
До 1 июля 2018 года реестр залогов находился в открытом доступе на сайте государственных закупок. Участники закупки могли проверить, внесена ли гарантия в реестр. Теперь доступ к реестру имеют только банк и клиент-бенефициар.
Подтверждением того, что поручительство внесено в реестр, является выписка из него. Банк обязан предоставить такую справку участнику, принципалу в течение одного рабочего дня после включения сведений в реестр.
Банковские гарантии по налогам и таможне не зарегистрированы. Поэтому подтверждение принятия гарантий следует запрашивать у этих ведомств.
Стоимость
Принципал должен заплатить комиссию банку за выдачу гарантии. Размер комиссии зависит от суммы, срока и вида гарантии. Финансовое состояние доверителя также влияет на размер комиссии. Если доверитель имеет положительную кредитную историю, оборот по счету, то банк может установить меньшую комиссию. Если у доверителя много долгов, банк может запросить более высокую комиссию.
Единой формулы расчета комиссии за выдачу гарантии не существует. У каждого банка своя методика расчета. Комиссия за обеспечение заявки на участие в государственных закупках составляет в среднем 5% от суммы гарантии, а за обеспечение договора — 10%.
Пример расчета. Комиссия банковской гарантии рассчитывается отдельно по каждому договору и контракту. Точную сумму комиссии может сообщить только банк, выдавший гарантию. Но для расчета ее примерного размера можно поинтересоваться в банке, сколько примерно будет составлять комиссия от суммы гарантии.
Например, сумма гарантии 1 000 000 ₽, а комиссия 5% от этой суммы, т. е. 50 000 ₽:
Возврат банковской гарантии
По общему правилу, когда гарантия истекла, возвращать ее в банк не нужно. Такая гарантия теряет свою юридическую силу и банк уже не будет ее выплачивать.
Гарантии государственных закупок также не подлежат возмещению.
Но в тексте гарантии или договоре о ее выдаче может быть указано, что если срок гарантии истек, ее необходимо вернуть в банк. Возврат гарантии означает, что она больше не нужна бенефициару и банк не обязан ее оплачивать.
Бухгалтерский учет банковских гарантий
Бенефициары должны вести учет предоставленных им гарантий, а также основных расходов на их выдачу. Выгодоприобретатели учитывают гарантии на забалансовом счете 008 «Гарантии по обязательствам и платежам полученным». Гарантия списывается со счета бенефициара по истечении срока ее действия.
По основному долгу стоимость приобретения банковской гарантии может быть учтена как стоимость имущества, за которое она была получена. Например, если залог был выдан для обеспечения оплаты автомобиля, то он может рассматриваться как часть стоимости этого автомобиля.
Нигде не указано, что принципал должен вести учет самих гарантий, потому что они выдаются банком в пользу бенефициара. Но гарантия, выданная бенефициару, может повлиять на финансы принципала. Например, если банк платит по гарантии, он потребует от принципала выплаты компенсации. Поэтому некоторые доверители также учитывают обеспечение на своем забалансовом счете 008.
Индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учет, в том числе учет банковских гарантий.
Клиент вернет провайдеру гарантию в денежной форме в полном объеме, за исключением случаев, когда участник уклонился от заключения договора или не выполнил свои обязательства после его подписания. В этих ситуациях клиент может оставить себе часть денег или всю сумму.
https://alternativa-spb. ru/ Цена за оформление независимой гарантии – комиссия, взимаемая банком за ее выдачу. Точная сумма вознаграждения зависит от:.