Оформление переводов на получение наличных денежных средств для осуществления операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению лиц без открытия банковских счетов

Электронные журналы, формируемые при совершении операций с использованием банкомата и (или) электронного терминала, платежные записи по операциям с использованием платежных карт

Справка о количестве и общих суммах первичных учетных документов, сформированных и хранящихся в электронном виде по каждому счету

Группировка счетов главной книги для составления выписки по счетам для отражения событий после отчетной даты

Группировка счетов главной книги для составления консолидированного платежного отчета для отражения событий после отчетной даты

Все данные используются для расчета показателя долговой нагрузки заемщика

Пункта 2.1.6 Указания Банка России от 20.04.2021 № 5782-У «О видах активов, характеристике видов активов, по которым устанавливаются надбавки к показателям риска, и о применении надбавок к этим видам активов активов при определении кредитными организациями коэффициентов платежеспособности»

Информация обо всех сделках и иных сделках, отраженная в базах данных на электронных носителях

Не менее 5 лет с даты включения информации в базы данных

Изобразительное искусство. 40.1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности»

ФЭС и УКЭП по каждой ФЭС (файлы УКЭП), направляемые в уполномоченный орган в соответствии с требованиями Федерального закона от 08.07.2001 N 115-ФЗ

Не менее 5 лет со дня получения расписки уполномоченного органа о приемке (непринятии) соответствующего ТЭО или ИЭС

Пункт 8 Правил сбора кредитными организациями в электронной форме сведений и сведений, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма» » Банк России

Акты приемки (неакцепта) ФЭС и УКЭП по каждой из указанных квитанций, направляемые уполномоченным органом в кредитную организацию

ЭП и УКЭП по каждой ЭП, направляемой кредитной организацией в уполномоченный орган

ИЭС и УКЭП по каждому из указанных ИЭС, направляемые уполномоченным органом в кредитную организацию

Аннулированы сертификаты на право получения социальных пособий по ведомственной целевой программе «Оказание государственной поддержки граждан в обеспечении жильем и оплате жилищно-коммунальных услуг»

П. 46, п. 51 Правил предоставления социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья и его пользование, утв. Постановление Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2010 г. N 1050

Государственные жилищные сертификаты, подтверждающие право мигранта на получение жилищной субсидии, находящиеся в банке

Утверждена стр. 24 Правил предоставления жилищных субсидий участникам государственной программы содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, и членов их семей. Постановление Правительства Российской Федерации от 17 декабря 2010 г. N 1050

Государственные жилищные сертификаты в банке

Подпункт 65 Положения утверждается. Постановление Правительства Российской Федерации от 21 марта 2006 г. N 153

Все данные, используемые для оценки и управления кредитным риском

Информация, на основе которой были рассчитаны количественные параметры кредитного риска по кредитным рискам перед корпоративными дебиторами, суверенными дебиторами и финансовыми учреждениями

Не менее 10 лет (хранится в информационных системах)

Информация, на основе которой рассчитывались компоненты кредитного риска по кредитным рискам в отношении розничных дебиторов

Не менее 10 лет (хранится в информационных системах)

Кредитные организации (головные кредитные организации банковских групп)

Не менее 10 лет с даты рассмотрения исполнительным коллегиальным органом кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы)

Формализованные электронные сообщения (ФЭС) и усиленные квалифицированные электронные подписи (УЭП) для каждой ФЭП (файлы УЭП), направляемые уполномоченным банком (филиалом) в Росфинмониторинг

Не менее 5 лет со дня получения расписки надзора Росфин о приемке (неприемке) соответствующего ФЭС

Утвержден пункт 8 Правил составления уполномоченными банками в электронной форме сведений, предусмотренных частью 7 статьи 8.6 Федерального закона «О государственном оборонном заказе» банк россии

Прием (неприем) квитанций от ФЭС и УКЭП по каждой квитанции, направленной Росфинмониторингом в уполномоченный банк (филиал)

Внутренние документы, разработанные в соответствии с п. 4.3 Положения Банка России от 07.12.2020 № 744-П и отчеты, указанные в п. 4.4 настоящего Положения

Не менее 10 лет со дня рассмотрения отчетов кредитной организацией или признания внутренних документов недействительными

Копия (копия, заверенная работником кредитной организации) письменного или иным образом документально подтвержденного согласия субъекта кредитного отчета на получение кредитного отчета

В течение 5 лет с даты обращения пользователя кредитной истории в кредитную организацию

В течение 7 лет с даты последнего изменения сведений, содержащихся в данной записи кредитной истории

Часть 1 ст. 7 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитной истории»

Запись и (или) иные данные кредитной истории, перемещенные в картотеку кредитной истории

Документы, указанные в ч. 2 — 4 п. 1.10 Положения Банка России от 18.08.2021 N 770-П

П. п. 1.10, 1.11, 2.6.7 Положения Банка России от 18 августа 2021 г. № 770-П «О требованиях к системе внутреннего контроля, системе управления рисками и обеспечения непрерывности деятельности бюро кредитных историй

Формы подтверждения пользователями кредитной истории согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета по состоянию на день их поступления в бюро;

Кредитные отчеты, предоставляемые по запросу пользователей кредитной истории (в том числе передаваемые сведения о среднемесячных платежах, индивидуальной квалификации и баллах субъектов кредитной истории) с даты их формирования;

Электронные журналы (протоколы), указанные в п. п. 6 — 9 п. 1.2 Положения Банка России от 18.08.2021 N 770-П, в электронной форме и в формате, определяемом ведомством в его внутренних документах, с даты формирования электронного журнала (протокола) за каждое действие

Информация о фактах возникновения рисков, рисковых событий и фактах воздействия на них

Методика расчета индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории

Не менее 3 лет с даты окончания использования Ведомством модели, предусмотренной методикой

Сдавать отчеты по соответствующим формам и без ошибок. Храните отчеты и другие документы в электронном файле.

Сроки хранения отчетности в организации

С 2022 года организации должны учитывать изменения сроков хранения бухгалтерских, налоговых и кадровых документов и отчетов, а также использовать новые сроки во избежание штрафов. Расскажем, сколько бумаги хранить, чем вам грозят нарушения, как обезопасить себя.

Отправляйте отчеты и храните документы на Circuit. Extern.

Бухгалтерские документы: зачем хранить

Организации и деловые люди ежедневно создают множество документов и файлов. Их важно систематизировать и хранить по установленным правилам, это делается не только для удобства работы, при этом бумаги имеют различный срок годности. Например, годовая бухгалтерская отчетность должна храниться постоянно, а правила трудового распорядка — 1 год.

Документы прошлых периодов, даже очень старые, могут помочь:

Защитить свои интересы в суде при возникновении разногласий с контрагентами;
Предоставлять информацию в государственные органы о бывших сотрудниках, например, для подтверждения стажа или обнуления трудовой книжки;
Обосновать правомерность операций, если у банка или налоговых органов есть сомнения.

Если не предоставить отчет по требованию, налоговые инспекторы имеют право оштрафовать, а также взыскать дополнительные налоги и взносы.

Если бумаги были утеряны или повреждены, компания должна попытаться их восстановить.

Как подготовиться к хранению документов

Важно определить правила, сроки хранения для каждого вида бумаги, а затем установить положения в местных законах компании. Если в нормативных актах указаны разные сроки хранения, надежнее использовать максимальный из них (письма Минфина от 19.01.2018 № 03-03-06/1/2598 и Федерального архива от 13.03.2020 № 7/693).

Если срок определен в Перечне Росархива как «до наступления надобности», срок хранения определяется самой организацией, но не может быть менее 12 месяцев (п. 4.6 Инструкции, утвержденной приказом Росархива от 20 декабрь 2019 г. № 237).

Компании должны обеспечить безопасность всех документов: бумажных и электронных, вне зависимости от способа их создания и вида обеспечения (ст. 5 Закона 125-ФЗ). Срок хранения не зависит от формы — электронная или бумажная (п. 4.2 Инструкции, утвержденной приказом Федерального архива от 20.12.2019 № 237). Их необходимо хранить в том виде, в котором они были составлены: бумажные нельзя оцифровать, а электронные распечатать.

Для бумаг фирме потребуются папки, полки, площади – особые требования к помещениям есть в Правилах, утвержденных приказом Минкульта от 31.03.2015 № 526. Также необходимо предоставить электронные файлы, подписанные ЭЦП с режимом хранения, исключающим потерю или уничтожение информации и перезаписывающим данные на новых носителях по мере устаревания старых носителей.

Отправка и хранение отчетов, первичных документов, кадровых и других документов в Контур. Экстерн.

Как определить начало срока хранения

Для разных типов бумаг и файлов время, с которого начинается срок хранения, будет разным. По общему правилу этот период отсчитывается с 1 января следующего года после завершения процедур по документам. Например:

Для отчетов, аудиторских заключений, учетных записей срок хранения начинается после окончания отчетного периода (п. 1 ст. 29 402-ФЗ);
Для учетной политики, правил компании, иных документов, связанных с организацией и бухгалтерским учетом, а также для средств воспроизведения электронных документов и проверки подлинности электронной подписи срок начинает течь с момента их последнего использования для отчетности (п. 2 ст.29 402-ФЗ);
По стоимости основных средств, нематериальных активов (акты, декларации, заключения об определении амортизации и др.) срок исчисляется с года, следующего за годом реализации, снятия с учета или отчуждения имущества (ф. 323 Перечня, утверждено постановлением Федерального архива от 20.12.2019 № 236);
Для документов и файлов о неплатежеспособности контрагента (договоры, письма, платежи) отсчет начинается после периода, в котором была признана неплатежеспособность.

Что делать, когда истек срок хранения документов

Просроченные документы уничтожаются. Начальник создает по распоряжению из числа работников организации экспертную комиссию, которая отбирает такие документы и составляет об этом протокол с повесткой дня и решением. Протокол подписывается всеми участниками.

Затем составляют акт с передачей бумаг на их уничтожение. Компания может передать их на утилизацию специальной организации или уничтожить самостоятельно:

После уничтожения составляется еще один акт о фактическом уничтожении, в нем также указываются данные о предприятии и уничтоженные документы.

Храните отчеты, налоговые и бухгалтерские документы в файле Контур. Внешняя. Файл всегда доступен, вы можете скачать его на свой компьютер.

Срок хранения первичных документов

Срок хранения первичных учетных записей составляет 5 лет после срока их последнего использования (ч. 1 ст. 29 Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ, п. 8 п. 1 ст. 23 НК РФ, стр. 277 Приложения). Такой же срок устанавливается для подтверждающих документов: банковских и кассовых документов и книг, титулов на покупку, табелей учета рабочего времени, актов приема-передачи, снятия с учета ТМЦ.

По истечении 5 лет первичка может быть уничтожена, но только после завершения ее проверки налоговыми и иными контролирующими органами, а также ревизии (письмо Федерального архива от 26.03.2020 № 7/905). Экспертная комиссия организации не имеет полномочий на проведение проверок. В случае разногласий основная запись сохраняется до разрешения спора. За его уничтожение без налоговой проверки или выездной проверки на компанию может быть наложен штраф.

Сколько хранить налоговые документы

Налоговый кодекс РФ не содержит точного перечня налоговых документов, но на практике к ним относятся:

Декларации, отчеты, расчеты всех видов налогов;
Налоговые отчеты;
Справки об освобождении от уплаты налогов, льготах, отсрочках платежей или отказе в них;
Книги покупок и продаж;
Информация о доходах людей;
Справки о заработной плате;
Кассовые и банковские документы;
Акты выполненных работ, оказанных услуг и т. п.

Любая бумага из этого списка может быть признана инспекторами Казначейства необходимой для исчисления и уплаты налогов. Это значит, что они вправе требовать их при проведении выездных проверок, камеральных проверок, встречных проверок и других мероприятий налогового контроля.

Необходимые бумаги для исчисления, удержания, перечисления и уплаты налогов хранятся в течение 5 лет (п. 8 п. 1 ст. 23, п. 5 п. 3 ст. 24). Срок хранения начинается с 1 января после окончания налогового периода, в котором файл или бумага использовались для декларирования и исчисления налогов (письмо Минфина от 19.07.2017 № 03-07-11/45829).

Документы, подтверждающие убыток организации, хранятся в течение всего периода, когда они уменьшают налоговую базу (п. 4 ст. 283, абз. 7 п. 7 ст. 346.18 НК РФ).

Книги покупок и продаж ведутся в течение 4 лет, считая со дня последней записи (п. 24 Правил ведения книги покупок, п. 22 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства № 1137 от 26 декабря 2011 г).

Отчетность во все контролирующие органы, хранение отчетов и других документов в Контур. Экстерна.

Срок хранения кадровых документов

Понятия «кадровые документы» в законодательстве нет, но на практике их можно разделить на кадровые документы и положения или приказы, распространяющиеся на всех работников. Например, к ним относятся:

Трудовые договоры с дополнительными соглашениями;
График отпусков, сменный график;
Штатное расписание, табель учета рабочего времени;
Внутренние правила;
Положение о личных работниках;
Акты и приказы о полномочиях на подписание документов;
Положение об аттестации рабочих мест;
Положение по охране труда;
Документы воинского учета и другие документы по личному составу.

Документы по личному составу (приказы о приеме на работу, увольнении, трудовые договоры, договоры ГПХ, личные карточки и др.) хранятся в соответствии со ст. 22.1 Закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ и Перечень:

Платежные ведомости, платежные квитанции хранятся в течение 6 лет, если работодатель ведет лицевые счета работников, а в противном случае — 50 лет.

В течение 5 лет поддерживаются приказы о привлечении сотрудников к работе в выходные и нерабочие дни.

Если работник получил образование за счет организации, справки об этом хранятся в соответствии со сроками налоговых документов, не менее 5 лет — для списания затрат на расходы организация должна хранить все документы, подтверждающие обучение (пункт 3 статьи 264 НК РФ).

В Приказе Федерального архива № 236 перечислены другие документы, сгруппированные по объему. Например:

Нормы труда хранятся 1 год;
Графики отпусков, должностные инструкции, приказы о дисциплинарном взыскании — 3 года;
Отчеты о командировках, приказы об отпуске, табели учета рабочего времени — 5 лет;
А при тяжелых, вредных и опасных условиях труда — 75 лет и т. д.

Сдавать отчеты по соответствующим формам и без ошибок. Храните отчеты и другие документы в электронном файле.

Сроки хранения отчетности в 2022 году

Отчетность – это вид документации, она имеет свои сроки хранения, которые во многом совпадают со сроками других документов, первичных или личных. Сроки хранения бухгалтерской, налоговой отчетности и других документов приведены в сводной таблице.

Руководитель юридического управления Денис Хузиахметов в интервью «Аргументам и фактам» отметил, что каждый год Банк России отзывает лицензии у десятка финансовых учреждений.

Почему не нужно выбрасывать банковские документы и старые карты?

Мы часто выдаем кредиты, делаем вклады и получаем зарплату на разные карты. После всех этих операций у нас остается большое количество банковских документов: договора, инструкции, чеки банкоматов. Если нужно сохранить такие бумаги, расскажет Bankiros. ru.

Зачем хранить банковские документы?

Срок давности по обычным делам в России составляет три года. Как показывает банковская юридическая практика, в настоящее время могут возникать различные ситуации, в которых наличие банковских документов поможет вам избежать многих проблем.

Например, банки могут потерять документы, свидетельствующие о том, что вы погасили кредит, и подать на вас иск о непогашенной задолженности. В такой ситуации вам могут помочь справка из банка об оплате кредита и документы об оплате долга.

Кроме того, иногда банки не сообщают бюро кредитных историй, что ваш долг был выплачен. Таким образом, ваша кредитная история может ухудшиться. Когда вам понадобится новый кредит, потребуется много времени, чтобы доказать свою добросовестность.

Руководитель юридического управления Денис Хузиахметов в интервью «Аргументам и фактам» отметил, что каждый год Банк России отзывает лицензии у десятка финансовых учреждений.

После того, как кредитная организация лишилась лицензии, ее делами занимается Агентство по страхованию вкладов. Помимо взаимозачета депозитов, это также вызов депозитным операциям.

Поэтому юрист советует сохранять первичные документы финансового учреждения при открытии банковского вклада и внесении средств на сберегательный счет. Важно получить и сохранить договор банковского вклада, платежные поручения, кассовые квитанции и дебетовые квитанции. Если транзакция совершается онлайн, регулярно подтверждайте банковские выписки движениями по вашему счету. Эти документы являются достаточным доказательством.

Если таких документов нет, будет сложно доказать, что у вас был депозит в банке и средства на счету. Никакие улики в таких делах не помогут, предупреждают юристы.

При отзыве лицензии у банка Агентство по страхованию вкладов может заподозрить недобросовестных вкладчиков, если они досрочно закрыли депозитарий непосредственно перед отзывом лицензии у банка. В этом случае от клиента может потребоваться возврат денежных средств банку.

Агентство по страхованию вкладов может оспорить сделки с банком за последние три года до спасения. Однако этот период обычно составляет один месяц. Наличие банковских документов в таких случаях будет очень кстати.

По закону банк обязан хранить документы не менее пяти лет, кроме того, вы всегда можете обратиться в банк для их восстановления. Однако хранить документы во вкладах все же стоит не менее трех лет, особенно если у вас в банке большие суммы. Справки о погашении кредита с печатью банка должны храниться бессрочно. Они смогут исправить вашу кредитную историю в случае возникновения непредвиденных ситуаций.

Что делать со старыми кредитными картами?

Здесь многое определяет, какой это тип карты: дебетовая или кредитная. С дебетовой картой ничего особенного делать не нужно, ее можно оставить на память или уничтожить. В последнем случае лучше разрезать его на несколько частей, чтобы тот, кто его найдет, не смог узнать на нем ваши данные.

Если у вас есть кредитная карта, просто разрезать ее не получится. Даже если вы полностью погасили задолженность по кредитной карте, счет продолжает функционировать. Во-первых, важно закрыть его; для этого в банк направляется специальный запрос. Банки также часто прописывают в кредитном договоре требование о том, чтобы ссудный счет по истечении срока действия кредитной карты был переведен на новый. Поэтому банки могут легко взимать с вас комиссию за обслуживание карты или информацию о карте. Некоторые банки могут списывать эти средства прямо с кредитного лимита, а значит, клиенты рискуют легко испортить свою кредитную историю.

пункт 8 Правил сбора кредитными организациями в электронной форме сведений и сведений, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма» «. Банк России https://taata. ru/ В течение 5 лет с даты обращения пользователя кредитной истории в кредитную организацию.

Сколько хранить досье банковской гарантии